（六）對公司重大風險事項提出解決方案并組織實施；

（七）指導、監(jiān)督公司全面風險管理工作。

第八條 公司戰(zhàn)略風險、經營風險、財務風險、法律風險等實行歸口管理、分工負責，并按照本辦法的規(guī)定，對各自負責的風險領域實施管理與監(jiān)控。

（一）戰(zhàn)略風險：由董事會負責管理與監(jiān)控；

（二）運營風險：由業(yè)務部門負責各自所涉業(yè)務經營風險的管理與監(jiān)控；

（三）財務風險：由財務部門負責財務系統(tǒng)財務風險的管理與監(jiān)控；

（四）法律風險：由辦公室和法律顧問負責監(jiān)督公司各部門行為的合規(guī)性及合法性。

第九條 風險管理工作領導小組是公司全面風險管理的

監(jiān)督部門，主要負責研究提出公司全面風險管理監(jiān)督評價體系。

第三章 風險管理的信息收集和分析

第十條 各部門廣泛、持續(xù)不斷地收集與公司風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，包括歷史數據和未來預測，應把收集初始信息的職責分工落實到各有關職能部門。

第十一條 在戰(zhàn)略風險方面，廣泛收集國內咨詢公司戰(zhàn)略風險失控導致公司蒙受損失的案例，并收集與公司相關的宏觀經濟政策、技術環(huán)境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息，重點關注本公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計劃、年度經營目標、經營戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計劃、目標的有關依據。

第十二條 在財務風險方面，廣泛收集國內咨詢公司財務風險失控導致危機的案例，收集與公司獲利能力、資產營運能力、償債能力、發(fā)展能力指標的重要信息，重點關注成本核算、資金結算和現金管理業(yè)務中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務流程或環(huán)節(jié)。

第十三條 在經營風險方面，廣泛收集國內咨詢公司忽視市場風險、缺乏應對措施導致公司蒙受損失的案例，收集與公司產品結構、市場需求、競爭對手、主要客戶和供應商等方面的重要信息，對現有業(yè)務流程和信息系統(tǒng)操作運行情況進行監(jiān)管、運行評價及持續(xù)改進，分析公司風險管理的現狀和能力。

第十四條 在法律風險方面，廣泛收集國內咨詢公司忽視法律法規(guī)風險、缺乏應對措施導致公司蒙受損失的案例，收集與公司法律環(huán)境、員工道德、重大協(xié)議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。

第十五條 公司對收集的初始信息應進行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合，以便進行風險評估。

第十六條 公司可以采用多種方法進行風險信息收集與識別工作，包括資料查閱法、問卷調查法、面談采訪法、歷史事件分析法等。

第四章 風險評估

第十七條 風險管理工作領導小組為公司風險管理具體工作機構，負責評估公司各類風險，并提出應對風險的具體建議和辦法，供決策層決策。

第十八條 公司各部門可以在本制度的框架下制定各自的風險評估管理辦法，設立專人與風險管理工作領導小組溝通信息，匯報各自在運作過程中所出現的風險及其可能的解決方案。

第十九條 董事會負責評估管理公司戰(zhàn)略環(huán)境風險、決

策風險，并對該等風險提出具體的管理方案。

第二十條 財務部負責評估公司投融資財務風險及公司經營管理風險狀況，并向風險管理工作領導小組提交有關風險評估文檔。

第二十一條 風險管理工作領導小組在公司常年法律顧問的協(xié)助下負責評估公司的法律風險。

第二十二條 風險管理工作領導小組匯總各部門的風險評估文檔，展開相應的評估研究。

第二十三條 各部門應就其所展開的業(yè)務、職能過程分階段實施風險評估，每一階段的各個關鍵點都應該有風險評估文檔記載。

第二十四條 公司各部門對風險監(jiān)控結果進行分析評價，包括風險變化原因、潛在影響、變化趨勢以及對跨部門風險應對方案的調整建議等，并將監(jiān)控及分析結果匯總提交風險管理工作領導小組。

第二十五條 風險預警考察指標主要包括風險發(fā)生的水平及概率，所產生的后果以及現有控制手段是否充分。針對不同業(yè)務部門，建立不同強度的風險預警指標，通過對風險預警指標的管理，體現不同的管控意圖。當風險監(jiān)控分析結果中關鍵監(jiān)控指標達到預警值，各職能部門應積極采取防范措施，將實施結果及時提交公司風險管理工作領導小組。開展風險監(jiān)控時，對以下風險信息予以持續(xù)關注：

（一）關鍵和重要風險指標的變化；

（二）出現新的風險或原有風險發(fā)生重大變化；

（三）既定風險應對方案的執(zhí)行情況和執(zhí)行效果。

第二十六條 風險監(jiān)控的辦法可以是將有關風險根據損失大小設置優(yōu)先等級，劃分類別，力求做到實時監(jiān)控。

第二十七條 風險管理工作領導小組就公司各層次的各類風險評估文檔進行分析，提出各類風險的系統(tǒng)界限或函數定義臨界值。

第二十八條 各風險管理部門建立相應的風險預警及監(jiān)控體系，由風險管理工作領導小組統(tǒng)一管理，嚴密監(jiān)控風險的發(fā)生，當風險值接近臨界值時啟動預警機制。

第二十九條 公司各部門在日常風險監(jiān)控中，如發(fā)生重大突發(fā)事件，按應急預案采取相應的應對措施，并及時向風險管理工作領導小組報告。風險管理工作領導小組在接到突發(fā)風險報告后，及時組織評價突發(fā)事件的影響，制定風險應對方案。對可能造成重大影響的風險，以及需要跨部門協(xié)作應對的重大事項，組織討論完善風險應對方案，由董事長審批后組織實施，并提交董事會備案。